娄底市财政局2015年度部门决算公开

一、部门职责及机构设置情况

（一）部门职责

　　1、组织贯彻执行国家、省财税方针政策，拟订和组织实施全市财政税收发展战略和中长期规划；提出我市运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　2、贯彻执行财政、财务、会计管理的法律、法规和规章制度；制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

　　3、承担市本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市本级、全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制订市本级经费开支标准、定额；负责审核批复部门（单位）的年度决算。

4、负责政府非税收入管理、政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；贯彻执行彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；指定市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施；负责契税、耕地占用税的征收管理。

　　7、负责制定全市行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产；制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　8、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国本经营预算的制度和办法；收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产；参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责除市人民政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理，管理资产评估工作。

　　9、负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

　　10、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出；组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度； 编制市社会保障预决算草案。

　　11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理市人民政府外债，制定基本管理制度；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

　　12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。

　　13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

　　14、研究制定政府与社会资本合作（PPP）相关制度规定，支持政府与社会资本合作项目建设，管控项目建设风险。

　　15、承办市人民政府交办的其他事项。

   （二）部门机构设置情况

    2015年我局内设机构为22个，所属事业单位18个。2015年末，我单位共有编制207人，其中行政编制77人，事业编制130人。年末实有人数261人，其中在职人员197人，离休人员1人，退休人员63人。

二、2015年度部门决算表

公开表格附后。

公开01表：收入支出决算总表

公开02表：收入决算表

公开03表：支出决算表

公开04表：财政拨款收入支出决算总表

公开05表：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开06表：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开07表：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开08表：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、预算执行情况

1、年度收支决算情况。

财政局2015 年度收入总计3809.94 万元，其中：财政拨款收入3712.15 万元，其他收入97.79万元。年初结转4055.31万元。本年支出总计4206.47万元。年末结余3658.78万元。

财政局2015 年度支出总额4206.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3564.65 万元，医疗卫生与计划生育（类）支出2.9万元，节能环保（类）支出5万元，农林水（类）支出3.6 万元，；其他（类）支出630.32万元.

2、2015年度一般公共预算财政拨款支出情况。

财政局2015 年度财政拨款支出3972.69万元，其中①基本支出3533.79万元，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费，局机关和国库集中支付中心、非税局、农开办、乡财局等所属单位办公费、印刷费、水电费、差旅费、培训费、办公设备购置等公用经费；②项目支出438.90万元，包括全市财政系统信息网络建设和维护及非税票据工本费等方面。

3、2015年度“三公”经费决算情况。

财政局2015 年度“三公”经费财政拨款支出预算为264万元，支出决算为165.42万元，完成预算的62.66%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为108.42万元，；公务接待费支出决算为57万元。2015 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

4、年度机关运行经费支出决算情况。

2015 年财政局机关一般公共预算财政拨款基本支出3533.79万元，其中人员经费2030.90万元，包括在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费；公用经费1502.89万元，包括办公费、印刷费、水电费、差旅费、劳务费等。

5、政府采购支出决算情况

信息网络购建支出349.34万元，房屋建筑物购建支出169.8万元，园林建设项目支出269.1万元。

6、其他事项。

财政局2015 年度收入总计3809.94 万元，本年支出总计4206.47万元，收支增加额不相等的原因是：一、2015年度收回以前年度各项欠款51.72万元，使得收入金额小于支出金额，二是计提工会经费及福利费、暂存网络软件购置事项的质保金，使得支出金额大于收入金额。

基建项目支出按规定通过使用以前年度财政拨款结转和结余资金解决。其他商品和服务支出含非税局的票据往来款，会计科的考试考务费、继续教育培训费及书款，和注协的考试考务费。